Любой бизнес нуждается в расширении. Часто для этого нужно приобрести сложное оборудование, недвижимость или транспортные средства. Если у юридического лица нет свободных средств на приобретение техники, автомобиля или необходимого оборудования, финансовые организации предлагают взять кредит или оформить лизинг. О том, чем отличается лизинг от кредита, расскажем в сегодняшней статье.
Преимущества лизинга
Лизинг – это финансовая аренда на получение имущества в пользование сразу после оформления. Договор лизинга подписывается между тремя сторонами сделки:
- Лизингодателем – банком или лизинговой организацией, купившей оборудование и передавшей его в аренду;
- Лизингополучателем – получателем имущества;
- Продавцом – поставщиком оборудования.
Простыми словами, лизинговая сделка – это долгосрочная аренда с правом выкупа предмета сделки после внесения всех платежей по договору. То есть компания получает движимое или недвижимое имущество, пользуется им, постепенно выплачивая полную стоимость. Основное отличие лизинга от аренды – переход права собственности после выплаты всех платежей.
Преимуществами такой сделки являются:
- Снижение налоговой нагрузки за счет того, учета платежей за оборудование в счет расходов предприятия;
- Приобретение имущества по низкой цене;
- Индивидуальные условия оформления сделки;
- Лояльность лизингодателя к кредитной истории клиента;
- Возможность покупки б/у оборудования;
- Гибкий график выплат и ускоренная амортизация;
- Небольшой срок рассмотрения заявки;
- Низкие процентные ставки и предоставление льготы бизнесу.
К недостаткам таких сделок относят отсутствие права собственности и невозможность распоряжаться имуществом по своему рассмотрению до выплаты долга. В случае взыскания к лизингодателю, имущество может быть взыскано с покупателя.
Преимущества кредита
Банковский кредит – услуга по выдаче финансовой организацией денег для определенной цели. От вида кредитования зависят требования к заемщику и условия, на которых он дается. Кредит бывает целевым и не целевым. В первом случае, заемщик обязан потратить полученные средства согласно цели кредитной заявки, во втором – на свое усмотрение. Кредитный договор подписывается между двумя сторонами: кредитором и заемщиком. Выданная ссуда возвращается в банк с учетом графика платежей и набежавших процентов. Преимуществами сделки являются:
- Имущество становится собственностью получателя кредита, которой он может распоряжаться полностью;
- Если заемщик выполняет обязательства перед кредитором, приобретенная собственность не может быть изъята;
- Возможность взять в долг крупную сумму на долгий срок.
Кредит и лизинг – в чем разница
Несмотря на то, что оба варианта сделки направлены на получение одинаковой цели – покупки транспорта, недвижимости или оборудования, лизинг и банковский кредит имеют важные отличия:
- Право собственности – важное отличие лизинга от кредита в том, что при пользовании заемными денежными средствами, имущество после покупки переходит в собственность сразу;
- Целевая направленность – деньги можно потратить на разные цели: пополнить оборотные средства, приобрести технику или оборудование, а также погасить другой заем. Лизинг же оформляется только на приобретение автотранспорта, спецтехники, оборудования или недвижимости. Поэтому его считают финансовой арендой.
- Участники сделки – получая ссуду в Банке или кредитной организации, заемщик подписывает договор непосредственно с займодателем. В лизинговой сделке всегда три участника;
- Итоговая стоимость – при выборе, что выгодней для юридических лиц, во многом выигрывает кредит. Проценты по нему часто ниже лизинговых. Но при оформлении последнего, лизингодатель берет на себя многие затраты, такие как обслуживание, сервис и страховку.
- Дополнительные услуги – после подписания кредитного договора, Банк волнует только своевременное возвращение долга. Лизингодатель же предлагает целый пакет дополнительных услуг, включающий сервисное обслуживание и услуги специалиста, вводящего технику в эксплуатацию;
- Налоговые льготы – кредит не поможет компании экономить на налогах. С лизингом же покупатель получает снижение НДС, налога на прибыль, ускоренную амортизацию;
- Требования – оформить лизинг проще и быстрее, чем получить кредит на развитие бизнеса. Особенно, если у компании уже есть обязательства перед кредиторами. К тому же Банки часто просят залог под выдачу крупных сумм:
- Порядок расчетов — банковский кредит возвращают по заранее составленному графику платежей, сумма и срок которых меняется в крайних случаях. Лизингодатель составляет график платежей в зависимости от сезонности бизнеса лизингополучателя.
Для бизнеса лизинг является выгодной возможностью увеличения производства, повышения прибыли и расширения. Быстрое оформление, лояльность, индивидуальные условия оформления, сниженная налоговая нагрузка – положительных моментов достаточно. Компания может получить необходимое оборудование или транспорт без залога и пристальной проверки кредитной истории.
Возможно вас заинтересует:
